北京市残疾人福利基金会

　　2009至2014年财务工作报告

　　（审议稿）

　　各位领导、各位理事、各位监事：

　　我受理事会的委托，代表秘书处向第一届理事会汇报北京市残疾人福利基金会（以下简称基金会）2009至2014年财务工作报告。请审议。

　　一、财务收支和结余情况

　　1.收入情况

　　2009年至2014年6月30日，基金会五年共募集款物6947.76万元，其中货币资金3940.38万元，物资3007.38万元。募集的款项主要由捐赠收入、政府补助收入、其他收入和捐赠物资四部分构成。其中2009年、2010年社会公开募集资金收入占收入总额99%以上，自2011年起开始呈现萎缩趋势，2011年为60.31%，2013年为34.65%；政府补助收入是基金会经过调查研究，结合残疾人迫切需要，向北京市社会工作委员会申报的政府购买服务专项经费，约占收入总额的4%，专项管理，专款专用；其他收入主要来源是定期存款利息收入，自2011年起我们将财政拨入400万元注册资金转为定期存款，提高资金收益；物资是基金会接受的实物捐赠，根据捐赠协议折算为货币资金，计入收入，约占收入总额的50%，基金会委派专人管理实物资产，制定完善的物资出入库手续，年底对库存物资进行清查盘点。（具体收入情况详见附表一）

　　2.支出情况：

　　2009年至2014年6月30日，基金会五年支出共计3191.10万元，由业务活动经费和管理费用两部分构成。2009至2013年，业务活动经费支出均达到92%以上，支出结构科学合理。（具体支出情况详见附表二）

　　3.结余情况

　　截至2014年6月30日，净资产总额1142.93万元，其中：非限定性净资产508.40万元、限定性净资产634.53万元。净资产总额较2009年底增长262.48万元，增幅29.81%。

　　4.指标完成情况

　　根据2004年6月1日起正式实施的《基金会管理条例》第二十九条规定：“公募基金会每年用于从事章程规定的公益事业支出，不得低于上一年总收入的70%”。“基金会工作人员工资福利和行政办公支出不得超过当年总支出的10%”。五年间，基金会在经费支出过程中严格执行上述规定，公益事业支出均达70%以上。采取各种措施降低工作人员工资福利和行政办公支出，几年来效果显著，支出比例逐年降低。（支出构成情况详见附表三）

　　二、资产状况

　　1.资产概况

　　近年来基金会资产结构清晰合理并呈稳步上涨趋势。截至2014年6月30日，基金会资产总额1143.13万元，其中：流动资产1131.97万元，占资产总额99.02%，包括货币资金、其他应收款和存货，分别占流动资产97.85%、0.44%、1.71%；非流动资产11.16万元，占资产总额的0.98%，全部为固定资产。

　　    基金会的资产总额从2009年开始呈上升趋势，至2014年6月30日资产总额达1143.14万元，较2013年底980.19万元增加162.95万元，增长16.62%，主要增长原因是货币资金的增加；2011年应收账款119.41万元，当年全部收回，目前没有账龄超过三年的应收款项；存货大部分为接受捐赠的物资，其中用于拍卖的残疾人书画作品购置成本为7.08万元；固定资产按照会计准则计提折旧，不存在减值，年末对固定资产进行实物盘点（具体状况详见附表四）。

　　2.负债概况  

　　截至2014年6月30日，基金会负债总额0.21万元，均为流动负债，主要由职工住房公积金、医疗保险、社会保险、个人所得税构成，属于正常负债。

　　3.净资产概况

　　截至2014年6月30日，基金会净资产总额1142.93万元，其中：限定性净资产634.53万元，非限定性净资产508.40万元，分别占净资产总额的55.52%和44.48%。（净资产情况详见附表五）

　　三、财务审计与信息公开

　　五年来，基金会定期接受外部监督，严格做好年度审计，按照北京市社团办统一要求，每年聘请有资质的会计师事务所，对基金会各年度财务状况进行审计，并依据审计结果完善财务管理流程。按时向北京市社团办、西城区牛街地税所提交年度审计报告，在基金会网站公开年度审计报告。根据《基金会信息公布办法》（中华人民共和国民政部令第31号）定期在中国慈善信息平台、首都公益慈善联合会网站、基金会中心网、北京市残疾人联合会网站、北京市残疾人福利基金会网站公开限定性项目的实际执行情况，接受社会监督，做到财务数据真实、准确、公开、透明。

　　今后，我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，更加出色地完成新一年的财务工作任务。

　　北京市残疾人福利基金会

　　                              2014年12月12日

　　附表一：

　　附表二：

　　附表三：