北京市残疾人联合会2020年度部门决算

目    录

第一部分 2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

十二、政府购买服务支出情况表

第二部分 2020年度部门决算说明

第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2020年度部门绩效评价情况

第一部分 2020年度部门决算报表

报表详见附件。

第二部分 2020年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）机构设置、职责

根据《北京市机构编制委员会办公室关于印发<北京市残疾人联合会机关主要职责、内设机构和人员编制方案>的通知》（京编办函[2002]3号）《北京市机构编制委员会办公室关于同意调整市残联所属部分事业单位机构编制的函》（京编办事[2014]68号），以及《中共北京市委机构编制委员会办公室关于同意调整市残联机关内设机构设置的函》（京编办行[2019] 167号），北京市残疾人联合会机关内设办公室、研究室（北京市人民政府残疾人工作委员会办公室）、人事部、宣传文体部、组织联络部、康复部、教育就业部、维权部、计划财务（审计）部等9个职能部室和机关党委（党建工作部）、机关纪委，下属11个预算单位包括：北京市残疾人社会服务指导中心、北京市残疾人社会保障和就业服务中心、北京市残疾人康复服务指导中心、北京市残疾人募捐工作管理中心、北京市残疾人文化体育指导中心、北京市盲人按摩指导中心、北京市残疾人辅助器具资源中心、北京市残疾人联合会信息中心、北京市残疾人联合会财务结算中心、北京市残疾人维权中心、北京市无障碍环境建设促进中心。

北京市残疾人联合会是中国残疾人联合会的地方组织，其宗旨是：弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。北京市残联具有代表、服务、管理三项职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结帮助残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

（二）人员构成情况

行政编制80人，实有人数73人；事业编制299人，实有人数264人。

二、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计46,098.50万元，比上年增加1,250.09万元，增长2.79%。

（一）收入决算说明

2020年度本年收入合计40,100.00万元，比上年减少3,837.28万元，下降8.73%，其中：财政拨款收入39,377.26万元，占收入合计的98.20%；事业收入682.50万元，占收入合计的1.70%；其他收入40.24万元，占收入合计的0.10%。

（二）支出决算说明

2020年度本年支出合计40,028.78万元，比上年增加2,171.79万元，增长5.74%，其中：基本支出13,409.70万元，占支出合计的33.50%；项目支出26,619.08万元，占支出合计的66.50%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计44,623.55万元，比上年增加1,163.21万元，增长2.68%。主要原因是2019年北京市残疾人职业康复和托养服务中心项目经费结转至2020年继续使用。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出39,620.17万元，主要用于以下方面：教育支出1.95万元，占本年财政拨款支出0.01%；社会保障和就业支出39,030.05万元，占本年财政拨款支出98.38%；卫生健康支出588.17万元，占本年财政拨款支出1.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“教育支出”2020年度决算1.95万元，比2020年年初预算减少18.82万元，下降90.61%。其中：

“进修及培训”2020年度决算1.95万元，比2020年年初预算减少18.82万元，下降90.61%。主要原因：受疫情影响，在职人员的外出进修和培训减少。

2.“社会保障和就业支出”2020年度决算39,030.05万元，比2020年年初预算增加6433.79万元，增长19.74%。其中：

“行政事业单位养老支出”2020年度决算1,072.05万元，比2020年年初预算减少65.80万元，下降5.78%。主要原因：机关事业单位基本养老保险支出减少。

“残疾人事业”2020年度决算37,958.00万元，比2020年年初预算增加6499.58万元，增加20.66%。主要原因：根据事业发展需要，追加一次性项目经费。

3.“卫生健康支出”2020年度决算588.17万元，比2020年年初预算减少80.55万元，下降12.05%。其中：

“行政事业单位医疗”2020年度决算588.17万元，比2020年年初预算减少80.55万元，下降12.05%。主要原因：当年人员变动产生影响。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出52.00万元，主要用于以下方面：其他支出52.00万元，占本年财政拨款支出0.13%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1.“其他支出”2020年度决算52万元，比2020年年初预算增加16万元，增加44.44%。其中：

“彩票公益金安排的支出” 2020年度决算52万元，比2020年年初预算增加16万元，增加44.44%。主要原因：中央资金年中第二次下达。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出13,401.99万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2020年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、11个事业单位。2020年“三公”经费财政拨款决算数34.56万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算131.47万元减少96.91万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2020年决算数1.23万元，比2020年年初预算数91.00万元减少89.77万元。主要原因：受疫情影响2020年无出国团组和人数；2020年因公出国（境）费用主要用于随中国残联出国比赛的残疾人运动员的签证费等方面，后因突发新冠疫情未实际出访。

2.公务接待费。2020年决算数和2020年年初预算数均为0万元。

3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数33.32万元，比2020年年初预算数40.47万元减少7.15万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元，2020年年初预算数0万元。公务用车运行维护费2020年决算数33.32万元，比2020年年初预算数40.47万元减少7.15万元，主要原因：严格执行中央八项规定厉行节约。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油7.00万元，公务用车维修16.58万元，公务用车保险6.29万元，公务用车其他支出3.45万元。2020年公务用车保有量18辆，车均运行维护费1.85万元。

二、机关运行经费支出情况

2020年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计349.29万元，比上年减少2.97万元，减少原因：压减一般性支出。

三、政府采购支出情况

2020年政府采购支出总额6,121.52万元，其中：政府采购货物支出83.45万元，政府采购工程支出98.01万元，政府采购服务支出5,940.06万元。授予中小企业合同金额3,287.66万元，占政府采购支出总额的53.71%，其中：授予小微企业合同金额1,137.41万元，占政府采购支出总额的18.58%。

四、国有资产占用情况

2020年车辆23台，663.78万元；单位价值50万元以上的通用设备2台（套），单位价值100万元以上的专用设备1台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2020年政府购买服务决算2,032.28万元。

六、专业名词解释

1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

第四部分  2020年度部门绩效评价情况

一、绩效评价工作开展情况

北京市残疾人联合会对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目36个，占部门项目总数的80.00%，涉及金额24623.54万元。其中，部门评价项目1个，涉及金额590.73万元，评价得分在90（含）至100分的1个；单位自评项目35个，涉及金额24032.81万元，评价得分在90（含）至100分的30个，评价得分在80（含）至90分的1个，当年未安排支出的“机动经费”项目，以及受疫情影响和正在履行政府采购程序的2020年追加项目，共计4个项目未评分，其中“机动经费”年底已交回财政，年中追加项目已于2021年4月执行完毕。

二、“残疾人教育就业保障及托养服务管理经费项目”项目绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况

（1）项目背景

为进一步解决残疾人实际困难，如期完成残疾人小康进程和“十三五”规划目标任务，建立更加完善的城乡一体、特性突出、普惠共享的残疾人保障体系，2020年，北京市残疾人联合会教育就业部（简称教就部）通过执行“残疾人教育就业保障及托养服务管理经费项目”，不折不扣贯彻落实市委市政府“弱有所扶”工作部署，紧紧围绕“七有”目标、“五性”需求，坚决克服新冠肺炎疫情影响，在完善保障机制、创新服务模式、提升服务质量等方面下功夫，进一步满足了广大残疾人日益增长的美好生活需要。

（2）项目实施主体和主要内容

该项目实施主体为北京市残疾人联合会教育就业部，项目申报单位为北京市残疾人联合会行政本级，一级主管部门为北京市残疾人联合会。

为贯彻落实党的十九大精神，残疾人精准帮扶一个都不能少的目标，根据中国残联、市委市政府相关指示结合《北京市残疾人精准帮扶专项行动计划（2018 —2020年）》、《北京市特殊教育提升计划（2017-2020年）》、《北京市困难残疾人“一人一案”精准帮扶实施方案》等文件要求，2020年教就部主要开展如下工作：（1）与教育部门共同开展1个融合教育课题研究，举办融合教育活动等工作；（2）贯彻落实《国家手语和盲文规范化行动计划（2015—2020年）》的要求，将《国家通用手语常用词表》、《国家通用盲文方案》推广到全市，组织开展国家通用手语、盲文活动；（3）落实残疾人事业专项彩票公益金助学项目（学前教育）工作，为全市困难学前残疾儿童提供学前教育资助，每名儿童给予3000元助学资金；（4）通过走访慰问，充分体现党和政府对残疾人群体格外关心、格外关注，通过慰问和面对面交流，缓解生活困难的残疾人经济压力，直观了解残疾人家庭的问题与需求；（5）对因疫情影响导致特殊困难的残疾人家庭960户进行探访，给予每户慰问金1000元；（6）为特殊困难残疾人家庭提供喘息式托养服务，按照每月5000元标准，购买600万元托养服务，2020年首先拨付60%服务经费360万元，其他经费待绩效合格后再拨付。

（3）项目实施情况和完成情况

融合教育：一是与教育部门共同开展融合教育课题研究。根据2020年委托研究项目申报及年度预算，由市特教中心承担《特殊儿童“一人一案”网络化机制与模式研究》课题项目，研究过程中，教就部多次与市特教中心进行交流，通过共同努力，最终形成了《特殊儿童“一人一案”网络化机制与模式研究》课题报告，顺利通过专家评审认可，为下一步特殊教育支持服务系统建设打下良好基础。二是举办京冀京蒙特教骨干教师培训班。为了加强京冀京蒙扶贫协作工作，提高受援地特殊教育水平和特教教师融合教育能力，2020年9月15日-16日通过线上授课方式举办“京冀京蒙特教骨干教师培训班”。内蒙古自治区、河北省保定市、张家口市、承德市特教教师通过腾讯会议线上模式，听取了4位专家关于“特殊教育政策与教师专业发展”、“融合教育政策与实施策略”等专题的讲座，培训班授课总计12课时，培训三地特教、融合教师近200名。

国家手语盲文：一是制作网络课程，推广通用盲文手语。为贯彻落实中国残联、教育部等五部委联合下发的《关于推广国家通用手语和国家通用盲文的通知》精神，做好疫情期间国家通用盲文、手语的全市推广培训工作，教就部与市聋人协会、盲人协会共同研究，分别采取视频、音频方式录制课程，通过网络和新媒体开展教学的工作方式举办国家通用盲文、手语培训班。二是支持协会推广工作。为了更好地在听力障碍人群中全面推广国家通用手语，做好采集、规范、使用国家通用手语相关工作，教就部与市聋协共同开展“国家通用手语推广采集工作”研讨活动，并通过推广活动为各区聋协和相关院校发放《国家通用手语词典》、《体育与律动常用词通用手语》、《美术常用词通用手语》、《计算机常用词通用手语》等专业领域手语书籍。

彩票公益金项目补贴资金：贯彻落实残疾人事业专项彩票公益金助学项目（学前教育）工作，为全市困难学前残疾儿童提供学前教育康复资助。市残联教就部向各区残联下发《关于做好2020年度中央彩票公益金助学项目（学前教育）工作的通知》，区残联按照通知要求组织在幼儿园、康复机构的残疾儿童进行申请。由家长与幼儿园、机构共同提交申报材料，经区级初审后报送市残联教就部，经复审后对符合受助要求的残疾儿童通过银行下拨助学资金。2020年共为全市308名儿童每人发放助学金3000元，全面保障残疾儿童接受学前教育康复的权益。

走访慰问困难残疾人家庭：为用心、用情、用力做好元旦、春节期间关心困难群众生活工作，使困难残疾人家庭度过一个温暖祥和的节日，2020年元旦春节期间，下发《关于开展2020年元旦春节期间走访慰问困难残疾人家庭工作的通知》，按照每户1300元标准，为133户困难残疾人家庭发放慰问金，一律打入“北京通-残疾人服务一卡通”，同时，通过货比三家方式，合理采购133份慰问品并送到残疾人家庭。在其他节日期间，为55户困难残疾人家庭通过“北京通-残疾人服务一卡通”发放慰问金。

探访慰问受疫情影响导致特殊困难残疾人家庭：为贯彻落实《关于进一步做好疫情防控期间困难群众兜底保障工作的通知》、《关于集中开展疫情影响下特殊困难残疾人家庭走访探视专项行动的通知》等文件要求，进一步加强特殊时期困难残疾人帮扶，专门制定了《市残联开展因新冠肺炎疫情导致特殊困难的残疾人家庭探访慰问工作实施方案》，要求各区按照方案上报960户符合条件的特殊困难残疾人家庭名单，市残联为其发放每户1000元慰问金，打入“北京通-残疾人服务一卡通”。

喘息式寄宿托养服务项目：为加强本市残疾人养护照料服务体系建设发展，帮助肢体、智力残疾人及时获得托养照料服务，结合我市残疾人需求，专门制定实施方案，通过面向社会公开招标的方式，确定5家承接机构，负责为符合条件的残疾人提供短期的专业照护服务。该项目采取流量管理、灵活入住的方式，按照每人每月5000元标准，为本市特殊困难家庭年满16周岁未满60周岁的残疾等级为一、二级的肢体残疾人或残疾等级为一、二、三级的智力残疾人，提供最长不超过6个月的喘息式寄宿托养服务。为切实组织开展工作，召开专门的工作部署会，下发《关于做好2020年特殊困难肢体智力重度残疾人喘息式寄宿托养服务项目有关事宜的通知》，明确工作流程、压实责任主体，为项目实施奠定基础。同时，为严格督促秋冬期间疫情防控管理到位，确保残疾人生命安全，2020年12月，对5家承接机构疫情防控工作进行实地检查并提出整改落实要求。截至2020年12月底，共为40人提供了47个月托养照料服务。

（4）资金投入和使用情况

总体情况：残疾人教育就业保障及托养服务管理经费”项目预算金额为667.03万元，全部为市财政资金。因受新冠肺炎疫情影响，调整部分项目预算资金，调整后预算资金590.73万元，实际到位资金590.73万元，实际支出576.39万元，预算执行率97.57%。

资金投入情况：根据《北京市财政局关于批复北京市残疾人联合会2020年预算的函》（京财社指（2020）78号），批复该项目预算资金667.03万元，2020年1月财政授权支付正常额度到位，到位率100%。2020年6月核减课题经费8万元，2020年8月核减预算58.56万元，2020年11月核减预算9.74万元，调整后，该项目预算资金590.73万元。

资金使用情况：

截止至2020年12月31日，该项目实际支出576.39万元。具体情况如下表所示：

    主要支出内容包括：开展《特殊儿童“一人一案”网络化机制与模式研究》形成了完整的课题报告，支出金额8万元；举办国家通用盲文、手语培训班，制作13集手语视频和20集盲文音频网络课程，开展“国家通用手语推广采集工作”研讨活动，购买下发专业手语书籍共160套，支出合计3.10万元；为全市308名儿童每人发放助学金3000元，合计92.40万元；元旦春节、全国助残日等期间，走访慰问188户残疾人家庭，发放20.10万元慰问金；按照每户1000元标准为960户因疫情影响导致特殊困难的残疾人家庭发放探访慰问金，合计96万元；启动喘息式寄宿托养服务项目，按照协议要求为承接机构拨付60%项目经费348.77万元；业务经费等8.02万元。

    2.绩效目标

（1）项目总体目标

目标1：与教育部门共同开展1个融合教育课题研究，举办融合教育活动等工作。

目标2：贯彻落实《国家手语和盲文规范化行动计（2015—2020年）》的要求，将《国家通用手语常用词表》、《国家通用盲文方案》推广到全市，组织开展国家通用手语、盲文活动。

目标3：落实残疾人事业专项彩票公益金助学项目（学前教育）工作，为全市困难学前残疾儿童提供普惠性学前教育资助，每名儿童给予3000元助学资金。

目标4：通过走访慰问，充分体现党和政府对残疾人群体格外关心、格外关注，通过慰问和面对面交流，缓解生活困难的残疾人经济压力，直观了解残疾人家庭的问题与需求。

目标5：对因疫情影响导致特殊困难的残疾人家庭960户进行探访，给予每户慰问金1000元。

目标6：为特殊困难残疾人家庭提供喘息式托养服务，按照每月5000元标准，购买600万元托养服务，先拨付60%服务经费360万元，其他经费待绩效合格后再拨付。

（2）项目阶段性目标无。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围

（1）评价目的

通过对“残疾人教育就业保障及托养服务管理经费”项目的绩效评价，全面、客观反映项目的工作成效，对预算管理执行过程中存在的不足提出合理化建议，强化支出责任，使预算管理更加科学、完善，进而规范资金的使用管理，提高资金使用效益和效率。

（2）评价对象和范围

2020年残疾人教育就业和托养服务管理经费项目涉及范围为：融合教育经费、国家手语盲文工作经费、走访慰问困难残疾人家庭经费、探访慰问受疫情影响导致特殊困难残疾人家庭经费、喘息式寄宿托养项目经费等。

2.绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

（1）评价原则

坚持“科学规范、统筹兼顾、激励约束、公开透明”，兼顾决策和管理的原则。

（2）评价指标体系

根据《北京市项目支出绩效评价管理办法》，评价工作组根据各项指标在评价体系中的重要程度确定，突出结果导向，重点对项目决策、项目管理、项目产出和项目效益进行综合评价。

按照北京市项目支出绩效评价指标体系框架，设定3级指标体系。其中：一级指标项目决策权重占10%，项目管理权重占20%，项目产出权重占40%，项目效益权重占30%。

（3）评价方法

在该项目绩效评价过程中，我们除了运用传统的评阅、计算、核对、分析性复核等方法外，还运用了目标预定与实施效果比较、座谈、借助专家力量、统计分析等方法进行评价。采取查阅资料、电话咨询等方式，对项目进行全面细致的了解。通过对项目的社会效益、服务对象满意度的比较和分析，评价项目的实施效益。

3.绩效评价工作过程

（1）前期准备情况

根据《中共北京市委北京市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（京发〔2019〕12号）、《北京市预算绩效管理办法》（京财绩效〔2019〕2129号）、《北京市项目支出绩效评价管理办法》（京财绩效〔2020〕2146号）和《北京市财政局关于开展2021年绩效自评工作的通知》及绩效评价工作要求，结合评价工作的实际需要，成立了绩效评价工作组，明确绩效实施工作目标、任务、时间安排和工作要求等具体事项，确保评价工作顺利实施。

（2）现场核查情况

2020年04月22日-4月30日，评价工作组入户，结合项目具体情况，工作组设计制订了绩效评价方案和详细的绩效评价资料清单。

在评价过程中通过现场调研、电话、邮件等方式，辅导项目单位开展资料整理和收集工作。至项目评价会召开，工作组收集了项目的《绩效自评表》和《绩效报告》，并对相关支撑材料的完整性和真实性进行审核，在审核中发现的问题，及时向项目单位反馈意见，要求项目单位进行补充和完善。

（3）资料信息汇总

工作组将项目单位提供的资料、现场实地检查资料、以及工作组统计分析形成的资料进行了分类、汇总、编码和登记。

工作组将上述资料按照指标体系内容和评价重点，分类整理并装订成册，形成专家资料手册，供专家审阅评议；对于缺失资料，及时反馈项目单位予以补充。

（4）评价分析

根据评价工作要求，工作组结合项目特点，对项目决策情况、项目过程和项目产出情况、项目效益等进行分析，形成了细化、具体的项目工作底稿。根据项目特点，评价工作组遴选5名专家（其中业务专家2人，管理专家2人，财务专家1人）成立评价专家组，于2021年5月12日在北京市残疾人社会服务指导中心305会议室（广安门内大街318号）召开绩效评价专家会。绩效评价会采用参评单位汇报、专家审阅资料、专家提问、汇报人现场答疑的模式进行。专家就指标体系内容进行评分，并出具了评价意见。

（5）沟通反馈

根据项目绩效资料及项目存在的问题和对应建议，与北京市残疾人联合会进行了详细的沟通及反馈。

（6）出具报告

项目评价会后，评价工作组根据专家打分和评价意见，结合评价过程中收集到的资料，对该项目绩效情况进行综合分析，撰写绩效评价报告。

（三）综合评价情况及评价结论

“残疾人教育就业保障及托养服务管理经费”项目，项目支出绩效评价综合得分93.62分，其中项目决策9.22分；项目过程19.7分；项目产出38.5分；项目效益26.2分,绩效级别：优。

项目绩效评价结论一览表

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况

（1）项目立项

立项依据充分性：项目依据《北京市残疾人精准帮扶专项行动计划（2018—2020年）》、《北京市特殊教育提升计划（2017-2020年）》、《北京市困难残疾人“一人一案”精准帮扶实施方案》等文件申请立项，符合国家法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，立项依据充分。

立项程序规范性：项目资金全部为财政预算资金，项目申报单位为北京市残疾人联合会行政本级，教育和就业部负责实施。项目申请、设立过程符合相关要求。

（2）绩效目标

绩效目标合理性：因受疫情影响，项目总体目标由7个调整为6个，绩效目标与实际工作内容相关，依据充分，符合客观实际。

绩效指标明确性：该项目年初绩效指标的设定不够清晰、未细化。如未体现年度总体目标中目标1（与教育部门共同开展1个融合教育课题研究，举办融合教育活动等工作）的内容。“产出指标-质量指标”三级指标内容“支持项目质量”，年度指标值为“符合目标及支持标准”，指标内容不够清晰。

（3）资金投入

预算编制科学性：项目预算内容与项目内容相匹配，事前经天华正信（北京）会计师事务所有限公司进行预算评审，并出具《关于北京市残疾人联合会行政本级残疾人教育就业保障及托养服务管理经费项目预算评审报告》（天华正信（2019）咨字第052号），但存在子项目预算不够细化的情况。

资金分配合理性：依据项目预算评审报告，项目预算资金分配测算依据充分，分配合理，符合北京市相关补助政策和支持标准。

2.项目过程情况

（1）资金管理

资金到位率：根据《北京市财政局关于批复北京市残疾人联合会2020年预算的函》（京财社指（2020）78号），批复该项目预算资金667.032万元，2020年1月财政授权支付正常额度到位，到位率100%。

预算执行率：项目预算金额为667.03万元，全部为财政预算资金。因受新冠肺炎疫情影响，调整部分项目预算资金，调整后预算资金590.73万元，实际到位资金590.73万元，实际支出576.39万元，预算执行率97.57%。

资金使用合规性：项目资金使用基本符合国家财经法规和北京市残疾人联合会的相关财务管理制度，资金拨付审批程序和手续完整；符合项目预算批复或合同规定的用途；未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（2）组织实施

管理制度健全性：项目管理依据《北京市残疾人联合会经费预算管理暂行办法》（京残办发[2016]21号）、《北京市残疾人联合会项目经费管理暂行办法》（京残办发[2016]22号）《北京市残联财务管理暂行规定》（京残办发[2016]37号）等规定执行。

制度执行有效性：项目依据上述管理规定执行；项目调整及支出调整手续完备；项目招投标成果确认文件、审批手续、合同书、验收报告等资料基本齐全，作为报销凭证附件交由财务整理归档。

3.项目产出情况

综合专家意见，该项目计划完成的6个目标，已及时完成，完成率100%。总体质量完成情况较好，结题报告等证明性资料齐全。

（1）产出数量

（4）产出成本

该项目计划成本（预算批复资金）590.73万元，实际成本（实际支出）576.39万元，节约成本（结余资金）14.34万元，成本节约率2.43%。

4.项目效益情况

（1）实施效益

通过项目的实施，不仅可以有效促进融合教育支持体系发展，有效推行推广通用手语盲文，维护残疾儿童受教育康复权益，同时项目以喘息式寄宿托养项目为引领，对于进一步推动残疾人及其家庭养护观念的科学转变，帮助引领残疾人及其家庭借助社会化资源解决照护问题，特别是元旦春节、全国助残日及疫情期间通过走访慰问困难残疾人家庭，对于巩固基本民生，纾解特殊困难具有深远意义。但因受到新冠肺炎疫情冲击影响和防控管理工作要求，喘息式寄宿托养服务项目推迟至2020年9月份正式启动，当年度服务人数相对有限。

（2）满意度

项目对“残联2020年中央彩票公益金助学项目（学前教育）”进行了满意度调查，但未明确具体调查内容；“喘息声寄宿托养服务”在合同中约定需进行满意度调查后方可付尾款，因2020年尚未进入付款阶段，未进行满意度调查。“残联2020年中央彩票公益金助学项目（学前教育）”完成情况如下：

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法

一是严格规范资金使用。残疾人教育就业和托养服务管理经费项目，严格按照资金支出管理程序，所有的大额资金支出项目通过党组理事会审议，确保资金使用合规、绩效管理留痕。

二是认真制定工作方案。为确保相关工作开展，制定了《关于做好2020年特殊困难肢体智力重度残疾人喘息式寄宿托养服务项目有关事宜的通知》、《关于做好2020年度中央彩票公益金助学项目（学前教育）工作的通知》等文件通知，明确了保障对象、保障范围、具体流程、时间期限、工作职责等要求，为预算项目准确执行奠定了基础。

三是强化协议约束。与承接项目的第三方机构签订协议，明确项目资金的拨付要求、资金使用、服务标准、服务满意度等要求，确保财政资金安全使用、规范支出。

四是规范考量标准。在关注项目执行社会效益时，深入了解彩票公益金配置资金、走访慰问困难残疾人家庭、喘息式寄宿托养服务项目的特性，在保障人数、服务供给、满意度等方面设置明晰的考量标准，从而保证了项目的实施管理、绩效评估可量化。

五是推进成果转化。全面总结项目执行经验，深入分析重点难点，将项目成果转化为实际工作开展依据，进一步推动残疾人教育就业社会保障托养工作。

2.存在的问题及原因分析

（1）因2020年受疫情影响，部分工作是否能够开展存在一定的不确定性，因此年初绩效指标设置不够细化，部分子项目未设置绩效指标。

（2）对于喘息式寄宿托养服务项目的深入宣传工作不够，建议对项目的实施意义、社会影响等应进行更深入的挖掘，进一步加大宣传力度。

（六）有关建议。

建议进一步加强绩效观念，完善绩效指标的设置，选择的绩效指标应当明确、具体、可衡量，数据及佐证资料应当可采集、可获得，为今后项目的绩效成果和目标的实现提供考核依据。

三、项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附件。

附件：北京市残疾人联合会2020年度部门决算附件