北京市残疾人联合会2019年度部门决算
目 录
第一部分 2019年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2019年度部门决算说明
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
第一部分 2019年度部门决算报表（详见附件）
第二部分 2019年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职责
根据《北京市机构编制委员会办公室关于印发<北京市残疾人联合会机关主要职责、内设机构和人员编制方案>的通知》（京编办函［2002］3号），《北京市机构编制委员会办公室关于同意调整市残联所属部分事业单位机构编制的函》（京编办事[2014]68号），以及《中共北京市委机构编制委员会办公室关于同意调整市残联机关内设机构设置的函》（京编办行[2019]167号）北京市残疾人联合会机关内设11个机构，下属 11 个预算单位包括：北京市残疾人社会服务指导中心、北京市残疾人社会保障和就业服务中心、北京市残疾人康复服务指导中心、北京市残疾人募捐工作管理中心、北京市残疾人文化体育指导中心、北京市盲人按摩指导中心、北京市残疾人辅助器具资源中心、北京市残疾人联合会信息中心、北京市残疾人联合会财务结算中心、北京市残疾人维权中心、北京市无障碍环境建设促进中心。
北京市残疾人联合会是“亦官亦民”的事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织，其任务是：代表全市残疾人的共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。
（二）人员构成情况
本部门行政编制79人，实有人数76人；事业编制299人，实有人数267人。
二、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计44,848.41万元，比上年增加13,524.15万元，增长43.17%。
（一）收入决算说明
2019年度本年收入合计43,937.28万元，比上年增加13,353.30 万元，增长43.66%，其中：财政拨款收入43,435.29万元，占收入合计的98.86%；事业收入466.61万元，占收入合计的1.06%；其他收入35.38万元，占收入合计的0.08%。
（二）支出决算说明
2019年度本年支出合计37,856.99万元，比上年增加7,865.71万元，增长26.23%，其中：基本支出13,235.25万元，占支出合计的34.96%；项目支出24,621.74万元，占支出合计的65.04%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计43,460.34万元，比上年增加13,014.72万元，增长42.75%。主要原因：本年度追加残疾人运动员比赛相关经费、残疾人无障碍专班等项目经费。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出37,218.41万元，主要用于以下方面：教育支出3.15万元，占本年财政拨款支出0.01%；社会保障和就业支出36,591.51万元，占本年财政拨款支出98.18%；卫生健康支出623.75万元，占本年财政拨款支出1.67%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.“教育支出”2019年度决算3.15万元，比2019年年初预算减少28.78万元，下降90.13%。其中：
“进修及培训”2019年度决算3.15万元，比2019年年初预算减少28.78万元，下降90.13%。主要原因：厉行节约，减少在职人员的外出培训，优先在内部会议场所安排培训，进一步压缩培训费支出。
2.“社会保障和就业支出”2019年度决算36,591.51万元，比2019年年初预算增加7,427.69万元，增长25.47%。其中：
“行政事业单位离退休”2019年度决算831.17万元，比2019年年初预算减少230.33万元，下降21.70%。主要原因：机关事业单位基本养老保险支出减少。
“残疾人事业”2019年度决算35,760.34万元，比2019年年初增加7,658.02万元，增长27.25%。主要原因：增加参加残疾人运动员比赛相关经费。
3.“卫生健康支出”2019年度决算623.75万元，比2019年年初预算减少44.97万元，下降6.72%。其中：
“行政事业单位医疗”2019年度决算623.75万元，比2019年年初减少44.97万元，下降6.72%。主要原因：当年人员变动产生影响。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度政府性基金预算财政拨款支出51.00 万元，主要用于：其他支出51.00万元，占本年财政拨款支出0.14%。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
1.“其他支出”2019年度决算51万元，比2019年年初预算减少52万元，下降50.49%。其中：
“彩票公益金安排的支出”2019年度决算51万元，比2019年年初预算减少52万元，下降50.49%。主要原因：中央资金在指标下达过程中调整部分预算指标。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2019年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出13,026.95万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分2019年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、11个事业单位。2019年“三公”经费财政拨款决算数76.60万元，比2019年“三公”经费财政拨款年初预算144.37万元减少67.77万元。其中：
1.因公出国（境）费用。2019年决算数38.70万元，比2019年年初预算数91万元减少52.30万元。主要原因：压缩自组团组数量及团组规模，随团出访国家调整、出访任务取消；2019年因公出国（境）费用主要用于本市残疾人事业国际及港澳台地区交流交往，开展残疾人服务项目合作与培训，学习借鉴发达国家和地区残疾人工作先进理念和经验及无障碍设施建设工作。另外组织残疾人运动员出国比赛，使参加和备战冬残奥会比赛的残疾人运动员了解国际主要对手、了解赛场条件有着重要意义，为完成好2022年冬残奥会相关筹备工作打下坚实基础。2019年组织因公出国（境）团组4个、47人次，人均因公出国（境）费用0.82万元（因部分随中国残联出访团组费用由中国残联支付，仅负担护签等出国手续费，人均出国费用较低）。
2.公务接待费。2019年决算数0.21万元，比2019年年初预算数2.36万元减少2.15万元。主要原因：严格执行中央八项规定，严控公务招待费支出，部分公务接待事项未安排费用支出。2019年公务接待费主要用于接待外省市残联来京学习考察交流残联人工作，公务接待5批次，公务接待41人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2019年决算数37.70万元，比2019年年初预算数51.02万元减少13.32 万元。其中，公务用车购置费2019年决算数0万元，比2019年年初预算数0万元。公务用车运行维护费2019年决算数37.70万元，比2019年年初预算数51.02万元减少13.32万元，主要原因：公车改革后，严格控制公务用车使用，部分车辆报废车辆导致运维费用减少。2019年公务用车运行维护费中，公务用车加油5万元，公务用车维修21.76万元，公务用车保险7.53万元，公务用车其他支出3.41万元。2019年公务用车保有量22辆，车均运行维护费1.71万元。
二、机关运行经费支出情况
2019年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计352.26万元，比上年增加23.43万元，增加原因：日常公用经费中邮电费、日常维修费、职工福利费等有所增长。
三、政府采购支出情况
2019年本部门政府采购支出总额10,196.00万元，其中：政府采购货物支出977.50万元，政府采购工程支出167.21万元，政府采购服务支出9,051.28万元。授予中小企业合同金额8,013.13万元，占政府采购支出总额的78.59%，其中：授予小微企业合同金额3,416.36万元，占政府采购支出总额的33.51%。
四、国有资产占用情况
2019年本部门车辆43台，1,106.49万元；单位价值50万元以上的通用设备1台（套），单位价值100万元以上的专用设备1台（套）。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本单位无相关收支情况。
六、政府购买服务支出说明
2019年本部门政府购买服务决算3883.55万元。
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
2.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.社区和居家康复服务：指对残疾人开展专业化评估、康复训练和康复护理，以及对残疾人亲友进行康复照料技能培训等。
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京市残疾人联合会对2019年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目18个，占部门项目总数的30.51%，涉及金额24430.85万元。我会绩效评价工作遵循科学规范、统筹兼顾、突出重点、公开透明的原则，依据北京市财政局绩效考评工作相关规定进行，结合2019年度政府实事、重大资金、重点工作等项目确定绩效评价范围。通过对项目实施绩效评价，全面客观反映我会项目工作成效，立项依据充分，政策相关性强，符合残疾人事业总体发展目标规划。项目立足残疾人工作实际，绩效目标设定合理，内容详实，财务管理和资金支付流程规范，整体上达到了既定的履职效能和产出质量，社会效应明显，服务对象满意度较高。同时对存在的不足提出合理化建议，使项目预算管理更加科学，进一步增强项目可持续性，提高资金管理效率和使用效益。
二、“残疾人冬季体育项目经费”项目绩效评价报告
（一）评价对象概况
1.项目实施主体
“残疾人冬季体育项目经费”项目实施主体为北京市残疾人文化体育指导中心（简称市残联文体中心），市残联文体中心为市残联所属正处级财政补助事业单位，主要职责是组织开展残疾人群众性文化娱乐活动，承担市残疾人艺术团的管理和服务工作；承担残疾人体育训练和赛事、残疾人运动员选拔和培养、残疾人体育运动队伍的管理和服务等工作；协助有关部门指导基层开展残疾人群众体育活动；承担残疾人事业宣传报道的有关具体工作；为市残联老干部开展活动提供场地和服务。
2.项目主要内容
本项目主要内容为：组织管理残疾人冬季体育运动队的日常训练，主要包括年度训练餐费、场地及住宿费、训练服及训练器材经费、运动员、教练员训练补贴、体质监测训练经费、运动员选拔费、赛事相关经费等支出。
3.项目立项依据
该项目主要依据中共中央办公厅，国务院办公厅印发《关于以2022年北京冬奥会为契机大力发展冰雪运动的意见》；北京市残疾人联合会办公室关于印发《北京市残联冬残奥运会行动计划（2018-2022年）》的通知（京残发〔2018〕41号）及中国残疾人联合会，国家体育总局关于印发《中华人民共和国第十届残疾人运动会暨第七届特殊奥林匹克运动会竞赛规程总则》的通知（残联发〔2018〕10号）文件申报并实施。
4.项目背景
在北京成功申办2022年冬季残奥会大背景下，北京市残疾人冬季体育工作，组队备战2022冬残奥会任务已经纳入北京市“十三五”规划的重点项目之一。作为东道主城市之一，根据中国残联及市政府相关要求，北京市将组建轮椅冰壶、残奥冰球、越野滑雪、高山滑雪、单板滑雪及冬季两项共六支冬残奥会正式比赛项目运动队。为了继续全面提升各队竞技水平，顺利开展冰上项目日常训练和雪上项目的冬训工作，备战2020冬残奥会和参加第十届全国残疾人运动会，北京市残疾人文化体育指导中心组织申报并实施“残疾人冬季体育项目经费”项目。
5.项目资金情况
“残疾人冬季体育项目经费”项目预算总额903.40万元，市财政拨款到位金额903.40万元，实际执行金额897.16万元，项目结余资金6.24万元，预算执行率99.31%。
6.项目绩效目标
2019年的主要目标是继续完善各运动队的人员配备，完成各项目的一线队及梯队建设，并逐步在冬季体育项目中提升部分单项的竞争能力；力争达到各队人员优化组合、为备战2022年冬季残奥会打好基础；组队参加中残联每年年初下发的全国性比赛任务，锻炼队伍、力争好成绩，同时积极推荐北京市优秀运动员入选国家队，争取我市运动员能够代表国家参赛。
（二）评价结论
“残疾人冬季体育项目经费”项目综合得分“94.93”分，其中：项目资金9.93分，产出指标50.00分，效益指标25.00分，满意度指标10.00分，项目综合绩效级别评定结论为“优秀”。
项目完成了2019年常规训练任务，按计划参加了全国十届残运会暨七届特奥会等多项赛事，达到预期目标。在2019年举办的全国十届残运会暨七届特奥会上，北京取得了全国各省（市）金牌榜第五名、奖牌榜第五名，冬季项目金牌榜第二名,奖牌榜第三名的好成绩。为备战2022年北京冬残奥会，目前北京市轮椅冰壶、残奥冰球、越野滑雪、冬季两项、高山滑雪、单板滑雪六支运动队，有13名运动员入选国家集训队。2019年9月，北京市残疾人文体体育指导中心被北京冬奥组委残奥会部认定为2022年冬残奥会对外接待展示窗口单位。
（三）存在问题
项目个别绩效目标设置缺少量化或定性。如：“提高我市残疾人对冬残奥会的了解”，该项绩效目标缺少分级评定标准或明确可衡量的目标值，绩效目标设置不够合理。
（四）建议
绩效目标的设定应具备明确可量化或定性分级的指标内容和指标值。建议对该项指标的考核内容进行分档分级，并分别设定实现和评价标准，为项目后期的效益效果统计及目标实现情况提供考核依据。
三、“残疾人康复服务业务保障经费”项目支出绩效自评表（详见附件）
“残疾人康复服务业务保障经费”项目支出绩效自评表